兄弟姉妹の遺産を相続するための3つの重要なポイント

2024年8月5日2024年8月6日

自分の兄弟姉妹が亡くなった際に遺産を相続できる3つのケースについて解説します。

子供のいない自分の兄弟姉妹が亡くなった場合

「自分の兄弟姉妹が亡くなった際に遺産を相続することができるのか？」とお悩みの方も多いのではないでしょうか。ここでは、そのケースについて詳しく解説します。

兄弟姉妹の遺産を相続できる3つのケース

兄弟姉妹に配偶者や子供がいない場合
兄弟姉妹に配偶者や子供がいない場合、相続人の最優先順位は被相続人の親ですが、親が既に亡くなっている場合には、兄弟姉妹が相続人となります。
兄弟姉妹に親がいない場合
両親が既に他界している場合には、兄弟姉妹が第一順位の相続人です。この場合、兄弟姉妹が複数いる場合には、基本的に平等に遺産が分割されます。
遺言が存在する場合
兄弟姉妹が遺言を残している場合、その遺言に従って相続が行われます。遺言によって、遺産の配分が指定されている場合には、その内容が優先されます。

相続の注意点

兄弟姉妹の遺産を相続する際に注意すべき点として、以下のようなものがあります。

相続税: 相続税が発生する可能性があるため、税務署への申告と納税が必要になることがあります。
遺産分割協議: 兄弟姉妹間で遺産分割について話し合いが必要になることがあります。円満な話し合いを心掛けることが大切です。

よくあるトラブルとその対策

兄弟姉妹の遺産相続において起こりがちなトラブルには、遺産分割の意見が合わない、遺言が不明確などがあります。これらのトラブルを避けるためには、遺言の作成時に専門家のアドバイスを受けることや、遺産分割協議の場での冷静な話し合いが重要です。

よくある質問

兄弟姉妹が亡くなった後に相続を拒否することはできるか？
はい、相続放棄の手続きを行うことで相続を拒否することが可能です。
兄弟姉妹の配偶者がいる場合でも相続できるか？
兄弟姉妹に配偶者がいる場合は、その配偶者が優先的に相続人となりますが、配偶者が相続を放棄した場合などに兄弟姉妹が相続することができます。

本記事を通じて、兄弟姉妹が亡くなった際の遺産相続についての必要な知識を習得し、適切な手続きを進めるための一助となれば幸いです。相続に関する具体的な相談や手続きについては、法律の専門家にご相談されることをお勧めします。

兄弟姉妹の法定相続人の順位

まず、兄弟姉妹の法定相続人としての順位について理解することが重要です。遺産を相続できるかどうかは、兄弟姉妹が法定相続人になれるかどうかで決まります。

法定相続人の順位

法定相続人には、被相続人との関係性によって優先順位が設けられています。兄弟姉妹は第3順位に位置づけられます。

第1順位: 子供（直系卑属）
被相続人の子供が最も優先される法定相続人です。子供がいる場合は、兄弟姉妹には相続権がありません。
第2順位: 直系尊属（両親など）
子供がいない場合には、被相続人の親が相続人となります。両親が存命であれば、兄弟姉妹には相続権がありません。
第3順位: 兄弟姉妹
子供や両親がいない場合に初めて兄弟姉妹が相続人となります。この場合、兄弟姉妹が遺産を相続する権利を持ちます。

したがって、兄弟姉妹が遺産を相続するためには、第1順位である子供、第2順位である直系尊属がいない場合に限られます。

兄弟姉妹が遺産を相続することができる3つのケース

兄弟姉妹が遺産を相続できるのは、以下の3つのケースです。それぞれについて詳しく見ていきましょう。

ケース1: 被相続人に配偶者はいるが、子供と直系尊属がいない場合

兄弟姉妹が遺産を相続する1つ目のケースは、「被相続人に配偶者はいるが、子供と直系尊属がいない場合」です。このケースでは、兄弟姉妹は配偶者と共に法定相続人となり、遺産を相続することができます。

具体的な法定相続分の割合は次の通りです:

配偶者: 3/4
兄弟姉妹: 1/4

兄弟姉妹が複数いる場合は、その1/4を兄弟姉妹の人数で按分します。ただし、法定相続分はあくまで目安であり、実際の分割は遺産分割協議によって決定されます。もし協議で合意が得られない場合は、家庭裁判所での遺産分割調停や審判により分割方法が決まります。この際、家庭裁判所は「法定相続分に従って遺産を分割する」ことを一般的に求めます。

ケース2: 被相続人に配偶者・子供・直系尊属がいない場合

このケースでは、被相続人に配偶者、子供、および直系尊属がいないため、兄弟姉妹が単独で法定相続人となります。兄弟姉妹が複数いる場合には、遺産は基本的に均等に分割されます。

ケース3: 遺言書に「兄弟姉妹に相続させる」と記載されている場合

被相続人が遺言書を残しており、その中に「兄弟姉妹に相続させる」と明記されている場合、遺言の内容が優先されます。遺言書の指示に従って遺産が配分されるため、このケースでは兄弟姉妹が遺産を相続することができます。

これらのケースを理解することで、兄弟姉妹としての相続権について明確な知識を持ち、必要な手続きをスムーズに進めることができます。具体的な状況に応じて、専門家の助言を受けることをお勧めします。

被相続人に配偶者・子供・直系尊属がいないケース

兄弟姉妹が遺産を相続する2つ目のケースは、被相続人に配偶者、子供、および直系尊属がいない場合です。

ケースの詳細

このケースでは、兄弟姉妹が唯一の法定相続人となります。したがって、遺産を全て相続することが可能です。この状況は、被相続人が独身であり、子供もおらず、両親や祖父母といった直系尊属も既に他界している場合に該当します。

法定相続分

法定相続分は民法で定められた遺産分割の目安です。このケースでは、兄弟姉妹の法定相続分は「兄弟姉妹1/1」、つまり遺産の全てを相続することになります。兄弟姉妹が複数いる場合は、その遺産を兄弟姉妹の人数で均等に按分します。

遺産分割協議

法定相続分は目安に過ぎず、必ずしもその通りに分ける必要はありません。遺産分割協議を通じて、兄弟姉妹間で話し合いにより分割方法を決めることができます。もし協議で合意が得られない場合は、家庭裁判所での遺産分割調停や審判によって分割方法が決定されます。この際、家庭裁判所は「法定相続分に従って遺産を分割する」よう指導することが一般的です。

これらの情報を基に、兄弟姉妹としての相続権について理解を深め、適切な手続きを進めるための参考としていただければ幸いです。相続に関する具体的な相談は、専門家にご相談されることをお勧めします。

遺言書に「兄弟姉妹に相続させる」と記載されていたケース

兄弟姉妹が遺産を相続する3つ目のケースは、遺言書に「兄弟姉妹に相続させる」と記載されていた場合です。

遺言書による相続

遺言書を作成することで、被相続人は相続分（遺産の取り分）を自由に決定することができます。遺言書に「兄弟姉妹に相続させる」と記載されていれば、被相続人に配偶者や子供、直系尊属がいたとしても、兄弟姉妹に遺産を相続させることが可能です。

遺留分について

ただし、法定相続人には遺留分という最低限の取り分が法律で保証されています。遺言書で兄弟姉妹に相続させる場合でも、他の相続人の遺留分を侵害しないように配慮する必要があります。兄弟姉妹自身には遺留分はありませんが、配偶者、直系尊属、子供には遺留分が認められています。

各相続人ごとの遺留分

遺留分は以下の通りです。

配偶者のみがいる場合: 遺産の1/2
配偶者と子供がいる場合: 配偶者は1/4、子供は1/4
配偶者と直系尊属がいる場合: 配偶者は1/3、直系尊属は1/6
配偶者と兄弟姉妹がいる場合: 配偶者は1/2、兄弟姉妹には遺留分なし
直系尊属のみがいる場合: 遺産の1/3
子供のみがいる場合: 遺産の1/2

遺言書を作成する際は、他の相続人の遺留分を考慮し、公平な分配を心がけることが重要です。遺留分を侵害した場合、他の相続人から遺留分減殺請求を受ける可能性があります。

この情報を活用して、兄弟姉妹としての相続の可能性について理解を深め、必要な手続きを円滑に進めるための参考にしてください。遺言書作成や相続手続きに関しては、専門家の助言を受けることをお勧めします。

兄弟姉妹が遺産を相続する場合の注意点

兄弟姉妹が遺産を相続する際には、以下の点に注意が必要です。

兄弟姉妹には遺留分が認められない

兄弟姉妹には遺留分が認められていません。これは、法律上の保護が適用されないため、遺言によって遺産が他の相続人に全て分配された場合、兄弟姉妹は遺産を受け取る権利がないことを意味します。

理由

兄弟姉妹には遺留分が認められない理由は、兄弟姉妹が子供や直系尊属（親）と比べて生活関係が密接ではなく、お互いが自立している関係であることが多いためです。そのため、法律は兄弟姉妹よりも配偶者や子供、直系尊属の生活の保護を優先します。

具体例

以下のようなケースを考えてみましょう。

被相続人に配偶者がいるが、子供と直系尊属がいない。
被相続人が「財産はすべて配偶者に相続させる」という旨の遺言を残していた。

この場合、兄弟姉妹には遺留分がないため、遺言に従って財産はすべて配偶者が相続することになります。兄弟姉妹は遺産を相続することはできません。

これが兄弟姉妹には遺留分が認められていないという意味です。兄弟姉妹として相続を受ける可能性がある場合でも、遺言の内容によっては受け取れないことがあるため、事前に遺言書の内容を確認し、必要であれば専門家のアドバイスを受けることをお勧めします。

兄弟姉妹の代襲相続は1代のみ

兄弟姉妹の代襲相続は、被相続人から見た甥や姪の1代のみです。

代襲相続とは

代襲相続とは、被相続人が亡くなった際に、本来相続人となるはずの人（たとえば被相続人の兄弟姉妹）が既に亡くなっている場合、その子（被相続人から見た甥や姪）が相続する権利を引き継ぐ制度です。これにより、相続権が次世代に移ることを可能にします。

制限と適用範囲

1代のみ: 兄弟姉妹の代襲相続が適用されるのは、被相続人から見て甥や姪までの1代限りです。つまり、兄弟姉妹が亡くなっている場合、その子供（甥や姪）が代わりに相続することができます。
孫以降は不可: 甥や姪がさらに亡くなっている場合、その子供（被相続人から見た大甥・大姪）には代襲相続の権利はありません。代襲相続は孫以降の世代には適用されません。

この制度により、被相続人の兄弟姉妹が既に亡くなっている場合でも、兄弟姉妹の子供たちがその相続分を受け取ることができます。ただし、代襲相続は1代限りであるため、その先の世代への権利の継承はできません。この点を理解することで、遺産相続に関する計画を立てる際の参考としてください。

相続税額が2割加算される

兄弟姉妹が遺産を相続した場合、相続税額が2割加算されます。

理由

相続税には「相続税額の2割加算」という制度があります。この制度により、被相続人の配偶者や一親等の血族（子や両親、代襲相続人となった孫など）以外の者が相続人となる場合、相続税額が2割加算されます。これは、親族関係が遠い相続人に対して負担の均衡を図ることを目的としています。

具体例

配偶者や子供、両親: 相続税の加算なし
兄弟姉妹: 相続税額が2割加算

この制度は、兄弟姉妹や他の親族が相続する場合に適用されるため、事前に相続税の負担について考慮し、適切な対策を講じることが重要です。相続税の具体的な計算や対策については、専門家のアドバイスを受けることをお勧めします。

兄弟姉妹の遺産を相続する場合に起こりがちなトラブル

兄弟姉妹が遺産を相続する場合に起こりやすいトラブルを紹介します。

兄弟姉妹が非協力的で、相続手続きが完了しない

兄弟姉妹が非協力的なために相続手続きが完了しないケースがあります。これは、相続人が配偶者と兄弟姉妹である場合に特に起こりやすいトラブルです。

問題の原因

相続における遺産分割は、遺言書がない限り、相続人全員で遺産分割協議を行い、遺産をどのように分けるかを決定します。しかし、兄弟姉妹のうち誰かが非協力的だと、遺産分割協議がまとまらず、相続手続きが完了しません。

具体例

子供のいない被相続人が生前に「配偶者にすべての財産を相続させたい」と考えていた場合を考えます。しかし、この意思を遺言書に残さず、配偶者に口頭で伝えただけだったとします。

被相続人が亡くなった後、配偶者が遺産分割協議で「夫（被相続人）は、私にすべての遺産を相続させたいと言っていた」と主張しても、兄弟姉妹が納得しなければ、遺産分割協議は成立しません。

結果と解決策

遺産分割協議が成立しないと、相続税申告や預貯金の名義変更などの相続手続きができず、手続きが完了しません。最終的には、家庭裁判所における調停で遺産分割方法を決定することになります。このような相続問題は家族関係を悪化させる可能性があります。

このようなトラブルを避けるためには、被相続人が生前に遺言書を書き、「配偶者にすべての遺産を相続させる」という意思を明確にしておくことが重要です。これにより、遺産分割協議がスムーズに進む可能性が高まります。専門家に相談し、適切な手続きを進めることをお勧めします。

遺産が自宅の不動産のみで、兄弟姉妹に渡せる遺産がない

遺産が自宅の不動産だけで、兄弟姉妹に分ける現金などの遺産がない場合に発生するトラブルです。

具体例

被相続人が遺した遺産が配偶者と一緒に住んでいた自宅の不動産のみであるとします。この場合、配偶者は夫（被相続人）の死後もその自宅に住み続ける予定です。

問題の発生

被相続人が遺言を残していないと、兄弟姉妹にも法定相続人として遺産を相続する権利があります。兄弟姉妹が「私たちにも遺産を相続する権利がある」と主張した場合、配偶者は家を売却して、その売却代金を兄弟姉妹に分割しなければならない可能性があります。

これにより、配偶者は被相続人との思い出が詰まった家を手放さざるを得なくなることがあります。

解決策

このようなトラブルを避けるためには、被相続人が生前に遺言書を書き、「配偶者にすべての遺産を相続させる」という意思を明確にしておくことが重要です。遺言書があることで、配偶者は安心して自宅に住み続けることができます。

遺言書作成の際には、弁護士や司法書士などの専門家に相談することをお勧めします。これにより、法的に有効な遺言書を作成し、家族間のトラブルを未然に防ぐことができます。

兄弟姉妹が遺産を相続する時によくある質問

絶縁している兄弟姉妹がいる場合はどうしたらいいですか？

絶縁している兄弟姉妹の所在がわかる場合と、わからない場合で対応方法が変わります。

所在がわかる場合: 弁護士などの専門家に間に入ってもらい、遺産分割方法について話し合いを行い、相続手続きを進めていきます。相続人全員の合意が必要なため、円滑に進めるためには第三者の仲介が有効です。
所在がわからない場合: 家庭裁判所に不在者財産管理人を選任してもらい、相続手続きを進めます。この管理人が不在者の代わりに相続手続きを行います。

いずれの場合も、まずは相続に詳しい弁護士に相談することをお勧めします。